По версии следствия, мужчина является единственным учредителем и директором предприятия, осуществляющего свою деятельность в сфере строительства. В период с января 2013 года по март 2015 года обвиняемый предоставил в налоговый орган декларации по налогу на добавленную стоимость, внеся в них ложные сведения. В результате мужчина уклонился от уплаты налогов в размере, превысившем 3,9 миллиона рублей, что составило крупный размер. Данная сумма неуплаты составила почти 62% от общей суммы всех налогов, подлежащих уплате в бюджет.
В ходе обысков, проведенных по уголовному делу, изъят большой объем документов, которые в последующем изучены следователем и исследованы экспертами. По делу проведена судебно-бухгалтерская экспертиза.
Несмотря на отрицание обвиняемым вины, следствием собраны объективные доказательства, в связи с чем уголовное дело с утвержденным обвинительным заключением направлено в суд для рассмотрения по существу.